Les joies de la transaction

Avez-vous récemment eu la joie de vivre une « transaction »?
Une transaction est un événement ou une série d’événements, en général heureux et exceptionnels, qui entraînent un fardeau fiscal particulier. Il peut s’agir de la vente d’une entreprise ou d’un bien immobilier. Ou encore d’une année faste, au cours de laquelle on perçoit à la fois une rente de retraite et un salaire, ou un salaire et une indemnité de départ.  En d’autres termes, tout revenu exceptionnel entraîne un impôt exceptionnel.

• Faire don des montants excédentaires à la FCJ pour créer une FONDATION FAMILIALE qui vous permettra d’allouer des fonds aux organismes caritatifs de votre choix. Pensez à donner des titres boursiers dont la valeur s’est apprécié. Avantages : économiser de l’impôt aujourd’hui, quand vous en avez besoin, et financer des dons pour l’avenir.
  
  
• Établir une FIDUCIE DE BIENFAISANCE auprès de la FCJ. Les fonds seront investis et les revenus de placement vous seront versés chaque année jusqu’à votre décès (ou celui de votre conjoint/e, si vous le désirez). Par la suite, le capital de la fiducie servira à financer l’organisme de bienfaisance de votre choix. Avantage : vous obtenez un reçu officiel de don dès aujourd’hui.
  
  
• Si votre entreprise a enregistré d’importants bénéfices, songez au DON D’ACTIONS PRIVILÉGIÉES. Résultats : conjugué à une assurance, ce type de don, bien que complexe, garantit les meilleurs avantages fiscaux à court terme.
  
  
• Faire don d’une ancienne POLICE D’ASSURANCE à la FCJ avant le 31 décembre. Si la police représente une réelle valeur en raison des primes accumulées, la FCJ émettra un reçu officiel au montant de cette valeur. Fait étonnant, ce type de don offre un véritable avantage fiscal.

• Nos bureaux sont ouverts jusqu’au 24 décembre pour faciliter la préparation des plans fiscaux de fin d’année.
• Si vous êtes titulaire d’un fonds, vous avez jusqu’au 15 décembre pour désigner les bénéficiaires de vos dons pour le mois de décembre. Les demandes de dons déposées après cette date seront reportées à la signature de chèques de janvier.
  
• Jusqu’au 31 décembre, vous pouvez faire don à la FCJ de titres boursiers dont la valeur s’est appréciée, mais assurez-vous que votre courtier a accès à un compte établi au nom de la FCJ afin que la transaction soit effectuée à temps.

Questions? Contactez moi.

Joyeux Hanoukah, Joyeuses fêtes et Joyeuses transactions!

Robert Kleinman FCA
Directeur général de la FCJ